Diferența dintre IRA tradițională și IRA Roth

Tradițional IRA vs Roth IRA

Aranjamentul individual de pensionare (sau cont), de asemenea cunoscut sub numele de IRA pe scurt, este o formă de plan de pensionare în care persoanele fizice pot câștiga și aloca fonduri pentru economii de pensii. Există mai multe tipuri de conturi diferite în lumile IRA, fiecare având un scop fiscal diferit. Cele mai frecvent utilizate dintre aceste conturi sunt IRA tradițional și IRA Roth. Ambii au avantaje și dezavantaje distincte, cum ar fi pauzele fiscale.

Aranjamentul individual de pensionare tradițional este un profil al IRA, care permite ca contribuțiile să fie deductibile din impozit în funcție de nivelul venitului persoanei și contribuția pe care o depuneți în contul dvs. este amânată din impozit. Aceasta înseamnă că taxele sunt plătite pentru retrageri după pensionare, iar aceste retrageri sunt considerate ca fiind venituri obișnuite atunci când ajung la vârsta de 59 ½ ani. Proprietarii IRA tradiționale trebuie să înceapă retrageri regulate înainte de a ajunge la 70 ½ ani. Nerespectarea acestei prevederi va conduce la jumătate din suma obligatorie confiscată de către Serviciul de venituri interne. Există, de asemenea, o penalizare de zece procente pentru retragerile anticipate, dar există și excepții.

Aceste excepții sunt:

Cheltuieli medicale nerambursabile
Asigurare medicala
incapacitate
Beneficiar al IRA
Costurile învățământului superior
Primul proprietar de case
Traduceți într-un alt plan calificat
Anuități distribuții

În anumite circumstanțe, unele depozite făcute nu sunt deductibile. Dacă sunteți acoperit de un plan de pensie la locul de muncă, deducerea pentru contribuția dvs. la un IRA tradițional este redusă (eliminată treptat).
Într-un IRA tradițional, nu mai puteți contribui după vârsta de 70 ½ datorită distribuției minime necesare (cunoscută și RMD) spre deosebire de Roth IRA.

Într-o aranjament individual de pensionare Roth, pauzele de impozitare sunt diferite. Contribuțiile la un IRA Roth nu sunt deductibile. Veți fi totuși impozitat chiar dacă ați depus în IRA Roth. Cei care dețin un IRA Roth nu obțin economii imediate, spre deosebire de IRA tradițional. Acest lucru înseamnă că, dacă aveți un Roth IRA și veți ajunge cu o cotă de venit mai mică decât cea actuală, veți ajunge să aveți bani mai puțin folosibili. Grelele sancțiuni se pot aplica, de asemenea, unui IRA Roth pentru retrageri anticipate din cauza impozitului federal pe venit, plus o pedeapsă de zece procente asupra sumei. Excepții asemănătoare cu cele ale IRA tradiționale pot fi totuși aplicate, ca proprietarii de case de prima dată.

Unul dintre avantajele mai mari ale Roth IRA este că retragerile calificate sunt scutite de taxe și există mai puține restricții și cerințe de retragere. Obținerea eligibilității pentru un cont Roth este mai strictă, deoarece Congresul a limitat pe cei care pot contribui la un IRA Roth bazat pe venit. Este tipul de cont destinat celor care au venituri regulate și nu pentru cei bogați. De exemplu, începând cu anul 2011, dosarele comune pot fi calificate doar dacă venitul brut modificat modificat este de cel puțin 169.000 dolari și nu depășește 179.000 dolari. Beneficiarii unui cont Roth sunt, de asemenea, supuși responsabilităților RMD.

Rezumat:

1. Redistribuțiile Roth IRA nu sunt deductibile în timp ce un IRA tradițional poate fi deductibil. În plus, pentru un IRA tradițional, retragerile regulate sunt o necesitate după ce se califică pentru vârsta minimă de retragere.
2. Pentru un IRA tradițional, nu se admit contribuții după ce contribuabilul atinge vârsta de 70 ½ ani.
3.În caz de calificare, ambele conturi pot fi sancționate; cu toate acestea, există excepții de la acest lucru.
4. Spre deosebire de contul tradițional, beneficiarii unui IRA Roth sunt supuși responsabilităților RMD.