Diferența dintre Basel 1 2 și 3

Diferența cheie - Basel 1 vs 2 vs 3
 

Acordurile bazale sunt introduse de Comitetul de supraveghere bancară de la Basel (BCBS), un comitet al autorităților de supraveghere bancară, care a fost înființat de guvernatorii băncilor centrale ale țărilor Grupului celor zece (G-10) în 1975. Obiectivul principal al acestui comitet este să ofere orientări pentru reglementările bancare. BCBS a emis 3 acorduri numite Basel 1, Basel 2 și Basel 3, cu intenția de a spori credibilitatea bancară prin consolidarea supravegherii bancare la nivel mondial. Diferența cheie între Basel 1 2 și 3 este faptul că Basel 1 este stabilit pentru a specifica un raport minim dintre capital și active ponderate la risc pentru bănci, în timp ce Basel 2 este stabilit pentru a introduce responsabilități de supraveghere și pentru a consolida în continuare cerința minimă de capital și Basel 3 pentru a promova necesitatea pentru tampoanele de lichiditate (un strat suplimentar de capitaluri proprii).

CUPRINS
1. Prezentare generală și diferență cheie
2. Ce este Basel 1?
3. Ce este Basel 2?
4. Ce este Basel 3?
5. Comparație comparativă comparativă - Basel 1 vs 2 vs 3
6. rezumat

Ce este Basel 1??

Basel 1 a fost lansat în iulie 1988 pentru a oferi un cadru care să abordeze gestionarea riscurilor din perspectiva adecvării capitalului băncii. Principala preocupare în acest sens a fost adecvarea capitalului băncilor. Unul dintre principalele motive a fost criza datoriilor din America Latină la începutul anilor 1980, când comisia a realizat că ratele de capital ale băncilor internaționale se diminuează în timp. Un raport minim dintre capital și active ponderate la risc de 8% a fost declarat implementat în vigoare începând cu 1992.

De asemenea, Basel 1 a specificat dispozițiile generale care pot fi incluse în calcularea capitalului minim necesar.

De exemplu. Acordul a specificat linii directoare privind modul de recunoaștere a efectelor compensării multilaterale (un acord între două sau mai multe bănci de a deconta un număr de tranzacții împreună, deoarece este eficient din punct de vedere al costurilor și de economisire a timpului, spre deosebire de soluționarea individuală a acestora) în aprilie 1995.

Ce este Basel 2??

Obiectivul principal al Basel 2 a fost înlocuirea cerinței minime de capital cu necesitatea de a efectua o revizuire de supraveghere a adecvării capitalului băncii. Basel 2 constă din 3 stâlpi. Sunt,

• Cerințele minime de capital, care au căutat să dezvolte și să extindă normele standardizate stabilite în Basel 1
• Revizuirea prin supraveghere a procesului de evaluare a adecvării capitalului și a procesului de evaluare internă a instituției
• Utilizarea eficientă a divulgării ca pârghie pentru consolidarea disciplinei pieței și încurajarea practicilor bancare solide

Noul cadru a fost conceput cu intenția de a îmbunătăți modul în care cerințele de capital reglementare reflectă riscurile subiacente și pentru a aborda mai bine inovațiile financiare care au avut loc în ultimii ani. Schimbările au vizat recompensarea și încurajarea îmbunătățirilor continue în ceea ce privește măsurarea și controlul riscurilor.

Ce este Basel 3??

Necesitatea unei actualizări la Basel 2 a fost resimțită în special de prăbușirea financiară a companiei Lehman Brothers - companie globală de servicii financiare care a fost declarată falimentară în septembrie 2008. Capcanele în guvernanța corporativă și gestionarea riscurilor au condus la dezvoltarea acestui acord care va fi începând cu anul 2019. Sectorul bancar a intrat în criza financiară cu prea multă pârghie și tampoane de lichidități inadecvate. Astfel, obiectivul principal al Basel 3 este de a specifica un strat suplimentar de capital comun (un tampon de conservare a capitalului) pentru bănci. Când este încălcat, restricționează plățile pentru a contribui la îndeplinirea cerinței minime comune de capital. În plus, următoarele linii directoare sunt incluse și în Basel 3.

• Un tampon de capital anticiclic, care impune restricții privind participarea băncilor la bursele de credit la nivel de sistem, cu scopul de a reduce pierderile de busturi de credit
• Rata de îndatorare - o valoare minimă a capitalului absorbant al pierderilor în raport cu toate activitățile băncii și a expunerilor din afara bilanțului indiferent de ponderarea riscului
• Cerințe de lichiditate - un raport minim de lichiditate, raportul de acoperire a lichidității (LCR), destinat să ofere suficiente fonduri pentru acoperirea nevoilor de finanțare pe o perioadă de stres de 30 de zile; un raport pe termen mai lung, Rata netă de finanțare stabilă (NSFR), destinată să soluționeze neconcordanțele scadențelor în întregul bilanț
• Propuneri suplimentare pentru băncile importante din punct de vedere sistemic, inclusiv cerințele privind capitalul suplimentar, capitalul contingent majorat și mecanismele consolidate de supraveghere și rezolvare transfrontalieră

  

  Figura _1: Criteriile de creditare ale băncilor au fost principalul contributor la criza financiară din 2008   

Care este diferența dintre Basel 1 2 și 3?

Basel 1 vs 2 vs 3
Basel 1	Basel 1 a fost constituit cu scopul principal de a enumera o cerință minimă de capital pentru bănci.
Basel 2	Basel 2 a fost creat pentru a introduce responsabilități de supraveghere și pentru a consolida în continuare cerința minimă de capital.
Basel 3	Focusul Basel 3 a fost acela de a specifica un buffer suplimentar de capitaluri proprii care să fie menținut de bănci.
Focus Focus
Basel 1	Basel 1 are un risc minim de concentrare a celor 3 acorduri.
Basel 2	Basel 2 a introdus o abordare bazată pe 3 piloni pentru gestionarea riscurilor.
Basel 3	Evaluarea riscului de lichiditate în plus față de riscurile stabilite în Basel 2 a fost introdusă de Basel 3.
Riscuri considerate
Basel 1	Numai riscul de credit este luat în considerare în Basel 1.
Basel 2	Basel 2 include o gamă largă de riscuri, inclusiv riscuri operaționale, strategice și de reputație.
Basel 3	Basel 3 include riscuri de lichiditate în plus față de riscurile introduse de Basel 2.
Predictibilitatea riscurilor viitoare
Basel 1	Basel 1 este în perspectivă, având în vedere numai activele din portofoliul actual de bănci.
Basel 2	Basel 2 este în perspectivă în comparație cu Basel 1, deoarece calculul capitalului este sensibil la risc.
Basel 3	Basel 3 este în perspectivă, având în vedere că factorii de mediu macroeconomici sunt luați în considerare în plus față de criteriile individuale ale băncii.

Rezumat - Basel 1 vs 2 vs 3

Diferența dintre acordurile Basel 1 2 și 3 se datorează, în principal, diferențelor dintre obiectivele pe care le-au stabilit pentru a le atinge. Chiar dacă sunt foarte diferite în ceea ce privește standardele și cerințele pe care le-au prezentat, toate cele 3 sunt navigate în așa fel încât să gestioneze riscurile bancare în lumina mediilor de afaceri internaționale în rapidă schimbare. Odată cu avansarea globalizării, băncile sunt interdependente de pretutindeni în lume. În cazul în care băncile iau riscuri necalculate, pot apărea situații dezastruoase din cauza volumului masiv de fonduri implicate, iar impactul negativ poate fi în curând dispersat în multe țări. Criza financiară care a început în 2008, care a provocat o pierdere economică substanțială, este cel mai curând exemplu de acest lucru.

Referinţă:
1. "Istoria Comitetului de la Basel". Istoria Comitetului de la Basel. N.p., 09 octombrie 2014. Web. 16 februarie 2017.
2. "Studiu de caz: colapsul Lehman Brothers" Investopedia. N.p., 03 martie 2016. Web. 16 februarie 2017.
3. "Acordul de la Basel" Investopedia. N.p., 15 mai 2007. Web. 20 februarie 2017.
4. Amadeo, Kimberly. "Ce a provocat criza financiară din 2008 și s-ar putea întâmpla din nou?" Balanța. N.p., n.d. Web. 20 februarie 2017.

Datorită fotografiei:
1. "Originile ipotecare subprime, 1996-2008" de către Comisia Națională pentru Cauzele Crizei Economice și Financiare din Statele Unite - Raportul Final al Comisiei Naționale privind Cauzele Crizei Economice și Economice în Statele Unite, p. 70 figura 5.2 (Domeniul Public) prin Commons Wikimedia