RRSP vs. TFSA

Planurile de economii pentru pensionari înregistrate (RRSP) și Conturi de economii fără taxe (TFSA) sunt două opțiuni de investiții pentru cetățenii canadieni. RRSP au diferite avantaje fiscale în comparație cu investițiile în afara conturilor preferate de taxe și sunt destinate investițiilor pe termen lung. TFSA reprezintă o opțiune de investiții pe termen scurt și, spre deosebire de RRSP, nu au sancțiuni fiscale pentru retragerea anticipată a fondurilor. Venitul obținut într-un TFSA - inclusiv câștigurile de capital și dividendele - nu este impozitat.

Diagramă de comparație

RRSP comparativ cu tabelul de comparare TFSA

RRSP	TFSA

Stăpâne pentru	Planul de economii de pensii înregistrat.	Contul de economii fără taxe.
Ce este	Un plan de economisire a pensiilor înregistrat este un tip de cont canadian pentru deținerea de economii și active de investiții. RRSP au diferite avantaje fiscale în comparație cu investițiile în afara conturilor preferate de taxe.	Contul de economii fără taxe este un cont care oferă beneficii fiscale pentru economisirea în Canada. Veniturile din investiții, inclusiv câștigurile de capital și dividendele, câștigate într-o TFSA nu sunt impozitate, chiar și atunci când sunt retrase.
Scopul principal	Economii pentru pensionari.	Orice economii sau economii generale.
Impozite	Contribuțiile sunt deductibile din impozit, în timp ce retragerile sunt supuse impozitării.	Contribuțiile nu sunt deductibile, dar retragerile nu sunt impozitate.
Limite de contribuție	18% din venitul din anul precedent, până la 24.270 USD (pentru 2014).	$ 5 500 (în 2014).
Limitele de vârstă	Contribuțiile trebuie să se oprească în anul în care titularul contului devine 71.	Fără limită de vârstă.
Bunurile aprobate	Conturi de economii, certificate de investiții garantate (GIC), obligațiuni, împrumuturi ipotecare, fonduri mutuale, trusturi de venituri, acțiuni corporative, valută străină și fonduri sponsorizate de forța de muncă.	Conturi de economii, certificate de investiții garantate (GIC), obligațiuni, împrumuturi ipotecare, fonduri mutuale, trusturi de venituri, acțiuni corporative, valută străină și fonduri sponsorizate de forța de muncă.
Pedeapsa de retragere anticipată	Sub rezerva de retinere a impozitelor.	Nici o penalizare pentru retrageri.
Programe speciale de retragere	Planul lui Homebuyer; Planul de învățare continuă.	N / A.
Investițiile străine	Potrivit pentru investiții străine. Nu se limitează conținutul străin.	Nu este bună pentru investițiile străine. Nu este recunoscut de IRS ca un vehicul protejat fiscal, cu 15% din impozitul pe dividende reținut la sursă.
Moarte prematura	Dacă nu este transferat unui soț, tratat ca venit, și impozitat în consecință.	Bani într-o TFSA nu sunt tratate ca venituri.
Nivelul veniturilor	Retragerile sunt considerate venituri impozabile.	Retragerile nu sunt considerate venituri impozabile.

Cuprins: RRSP vs TFSA

1 Utilizarea RRSPs și TFSAs
2 Efectuarea de contribuții
3 Interesul de câștig
4 Retragerea fondurilor
5 Istorie
6 Referințe

Utilizarea RRSPs și TFSAs

RRSP sunt deschise oricărui cetățean canadian cu vârsta peste 18 ani. Acestea sunt conturi de pensionare dedicate și sunt destinate economiilor și investițiilor pe termen lung până la vârsta de 71 de ani (moment în care un RRSP este încasat sau convertit la un RRIF). Deoarece contribuțiile sunt deductibile și amânate din impozite - adică, impozitele sunt plătite numai după retragerea fondurilor - RRSP-urile sunt în general bune pentru pensionare, deoarece majoritatea oamenilor se mută într-o categorie de impozitare mai mică odată ce își încetează câștigarea unui venit regulat dintr-un loc de muncă cu normă întreagă. Banii într-un RRSP sunt mai puțin accesibili decât în cazul unui TFSA, reducând tentațiile pentru retragerea timpurie.

Diferite tipuri de conturi RRSP sunt disponibile, inclusiv individuale, cu soții sau sponsorizate de angajatori. Unii angajatori oferă să corespundă contribuțiilor angajaților în același mod în care unii angajatori din S.U.A. ajung la 401 (k) contribuții. RRSPs sunt ideale pentru canadienii care lucrează pe cont propriu.

TFSA sunt orientate mai mult către obiective de economii pe termen scurt, cum ar fi vacanțe, o mașină nouă sau cheltuieli de nuntă etc. Atunci când sunt utilizate în strategiile financiare pe termen lung, TFSA sunt utile pentru gestionarea poziției în paranteze fiscale naționale. Deoarece fondurile retrase din aceste conturi nu sunt considerate venituri, cei cu venituri mari pot folosi TFSA pentru a-și reduce veniturile impozabile, iar cei cu venituri mai mici pot folosi conturile pentru a-și reduce veniturile impozabile pentru a-și menține anumite beneficii guvernamentale.

Acest videoclip explică diferențele dintre RRSP și TFSA:

Efectuarea de contribuții

Contribuțiile anuale la RRSP sunt limitate la 18% din venitul din anul precedent sau până la 24.270 USD în 2014. Limitele anuale sunt indexate la variațiile salariului mediu din Canada.

Limita de contribuție anuală pentru 2014 pentru un TFSA este de 5.500 USD. Cu toate acestea, persoanele care încep să-și finanțeze conturile pot plăti pentru toți anii precedenți pe care aceștia le-au pierdut, revenind în 2009 pentru fiecare an în care erau rezidenți canadieni și peste 18 ani (până la un total de 31 000 de dolari).

2009: 5.000 de dolari
2010: 5.000 de dolari
2011: 5.000 de dolari
2012: 5.000 de dolari
2013: 5.500 $
2014: 5.500 $

Dobânda câștigată

În prezent, nici RRSP, nici TFSA nu oferă rate de dobândă foarte ridicate (de obicei <3%), meaning money growth in either account is slow. TFSAs are still advantageous to use because of their tax-free nature. When it comes to RRSPs, interest rates increase over time, but individuals should consider investing their savings in the stock market, bonds, or mutual funds to help grow their money.

Retragerea fondurilor

Retragerile anticipate de la RRSP sunt supuse unei cote de impozitare la sursă între 10% și 30%. Banii primiti dupa impozitare sunt retinute sunt inca considerate venituri impozabile si sunt supuse impozitarii suplimentare. Această dublă impunere are ca scop descurajarea retragerilor anticipate. Există două excepții: cumpărătorii de domiciliu pentru prima dată pot retrage 25.000 de dolari pe soț / soție pentru a efectua o plată în avans (acești bani sunt scutiți de taxe atâta timp cât sunt plătiți înapoi în decurs de 15 ani), iar persoanele fizice pot împrumuta până la 20.000 de dolari învățământ superior în cadrul Planului de învățare pe tot parcursul vieții (până la 10.000 USD pe an), care este scutit de taxe dacă este plătit înapoi în decurs de 10 ani.

TFSA nu fac obiectul unor sancțiuni rapide de retragere.

Istorie

RRSPs au fost stabilite de către guvernul canadian în 1957 cu intenția de a încuraja angajații și persoanele care desfășoară activități independente să economisească mai mult din banii lor pentru pensionare. Creat inițial cu o limită de conținut de 10% străină, limita a fost ridicată în 1994 și 2001, după care a fost eliminată cu totul, deoarece a devenit limpede faptul că limita a fost doar generatoare de taxe pentru administratorii de fonduri (așa cum fondurile externe sintetice le-au permis oamenilor în jurul limitelor oricum) . În 2007, limita de vârstă pentru transferarea contului la un RRIF sau anuitate a fost ridicată de la 69 la 71.

TFSA au fost introduse în 2008 și au intrat în vigoare la 1 ianuarie 2009. Ideea de bază a fost aceea de a le oferi oamenilor un loc bun pentru a înființa un fond de zile ploioase, dar conturile s-au dovedit repede a fi versatile - sau oamenii s-au dovedit a fi creativi din punct de vedere financiar - și au fost utilizate pentru a gestiona nivelurile de venituri pentru impozite sau beneficii. TFSA au fost aplaudate ca un program guvernamental bine conceput, dar mulți canadieni nu sunt conștienți sau confundați cu privire la TSFA.

Referințe

Wikipedia: Planul de economii pentru pensionari înregistrat
Wikipedia: cont de economii fără taxe

Finanţa