Diferența dintre UTMA și 529

Diferența cheie - UTMA vs. 529
 

Majoritatea părinților încep să economisească atunci când copiii lor sunt la o vârstă fragedă, pentru a le asigura un viitor prosper. Printre alte cheltuieli, taxele de școlarizare pentru colegiu reprezintă cea mai semnificativă. UTMA (Planul de transferuri uniforme la minori) și planul 529 sunt două opțiuni în Statele Unite pentru a salva în scopurile de mai sus. Diferența cheie între UTMA și 529 este aceea UTMA este un cont custode care este deschis și administrat de un adult (cel mai probabil un părinte sau un tutore) în numele unui minor întrucât 529 planul este un avantaj fiscal un plan de economii de educație oferit de o instituție de stat sau de învățământ menită să ajute familiile să-și retragă fondurile pentru costurile viitoare ale colegiului.

CUPRINS

1. Prezentare generală și diferență cheie
2. Ce este UTMA 
3. Ce este 529
4. Asemănări între UTMA și 529
5. Comparație comparație comparativă - UTMA vs 529 în formă tabulară
6. rezumat

Ce este UTMA?

UTMA este un cont de custodie (un cont de custodie) deschis și administrat de un adult (cel mai probabil un părinte sau un tutore) în numele unui minor. UTMA poate fi deschisă într-o bancă sau într-o altă instituție financiară. Activele financiare, cum ar fi acțiunile, obligațiunile și certificatul de depozite, pot fi păstrate într-un cont UTMA, iar acest cont poate fi de asemenea utilizat pentru a transfera o sumă forfetară de bani, imobile sau alte moșteniri unui minor. Proprietatea legală a tuturor bunurilor aparține beneficiarului, adică minorului. Banii și activele sunt, de regulă, transformate în controlul beneficiarului la vârsta de 18-21 de ani, în funcție de stat, oferindu-le dreptul de a folosi fondurile la discreția lor. Fondurile și activele într-un UTMA sunt ireversibile, iar custodianul nu poate retrage banii contribuiți la cont.

Pentru UTMA se percepe o taxă inițială minimă pentru investiții și întreținere. Taxa de întreținere nu este aplicabilă în cazul în care contul menține un sold zilnic minim de 300 USD pentru fiecare ciclu de declarație. Spre deosebire de 529, un beneficiu distinct nu poate fi obținut prin utilizarea fondurilor într-un UTMA în scopuri educaționale, deoarece fondurile sunt supuse impozitului pe venit, indiferent de ce sunt folosite. Economiile de impozite disponibile în UTMA sunt pentru părinte / tutore, deoarece impozitele pe venit pot fi reduse prin transferul de fonduri sau active unui copil.

Ce este 529?

529 planul este un plan de economisire a impozitelor oferit de o instituție de stat sau de învățământ menită să ajute familiile să aloce fonduri pentru costurile viitoare ale colegiilor. 529 planuri sunt denumite oficial ca planuri calificate de școlarizare și sunt sponsorizate de state sau instituții de învățământ și sunt autorizate de secțiunea 529 a Codului de venituri interne. În majoritatea planurilor, fondurile investite în 529 pot fi utilizate pentru finanțarea colegiilor la nivel național. Fondurile contribuite la planul de 529 vor fi cel mai probabil folosite pentru cheltuieli educaționale, spre deosebire de UTMA, unde copiii pot folosi fondurile pentru orice scop pe care îl doresc odată ce își câștigă controlul asupra contului. Două tipuri de planuri 529 sunt disponibile după cum urmează.

Planul de școlarizare preplătit

În planul de predare preplătită, părinții / tutorii pot plăti taxele de școlarizare și comisioanele copilului la cursurile actuale.

Colegiul de economii plan

Aceasta oferă părinților / tutorilor posibilitatea de a contribui la un cont stabilit pentru a plăti pentru învățământul superior al copilului la orice instituție de învățământ eligibilă.

Retrageri din 529 de planuri nu sunt supuse impozitului pe venit. Cu toate acestea, în cazul retragerii fondurilor în scopuri non-educaționale, se percepe o penalitate de 10% ca o pedeapsă. În funcție de taxe, comisioanele anuale de întreținere și taxele de administrare a activelor sunt calculate pentru 529 de planuri și se specifică și o investiție inițială.

Care sunt asemănările dintre UTMA și 529?

• Fondurile din UTMA și 529 beneficiază de avantajele impozitului pe profit.

Care este diferența dintre UTMA și 529?

UTMA vs 529
UTMA este un cont custode care este deschis și administrat de un adult (cel mai probabil un părinte sau un tutore) în numele unui minor.	529 planul este un plan de economisire a impozitelor, oferit de o instituție de stat sau de învățământ, destinată să ajute familiile să-și aloce fonduri pentru costurile viitoare ale colegiului.
Proprietatea fondului
Cu un UTMA, fondurile sunt considerate active ale unui copil.	Cu un plan de 529, fondurile sunt considerate active parentale.
Penalizare
Nu se percepe penalități pentru retragerea fondurilor dintr-un UTMA.	O penalizare de 10% va fi aplicată dacă fondurile din planul 529 sunt retrase în scopuri non-educative.
Taxa de intretinere
Nu se aplică nici o taxă de întreținere dacă contul menține un sold zilnic minim de 300 USD.	Taxa de întreținere se percepe anual.

Rezumat - UTMA vs 529

Diferența dintre UTMA și 529 depinde în principal de faptul că fondurile din UTMA pot fi utilizate pentru a îndeplini orice tip de cheltuieli viitoare ale minorului, în timp ce 529 este desemnată să economisească pentru viitoarele cheltuieli colegiale. De asemenea, pot fi găsite diferențe în ceea ce privește taxele percepute pentru taxe și întreținere aplicate pentru fiecare plan. Un număr mai mare de opțiuni de investiții sunt disponibile pentru UTMA, ceea ce o face o investiție mai bună comparativ cu 529 de planuri care au un număr limitat de opțiuni de investiții dintr-un punct de vedere al investitorului.

Descărcați versiunea PDF a UTMA vs 529

Puteți descărca versiunea PDF a acestui articol și o puteți utiliza în scopuri offline ca pe note de citare. Descărcați versiunea PDF aici Diferența dintre UTMA și 529.

Referințe:

1. "Conturi UGMA / UTMA". Www.oppenheimerfunds.com. N.p., 21 septembrie 2014. Web. Disponibil aici. 01 iulie 2017.
2. "Introducere în 529 de planuri". Emblema SEC. N.p., 08 august 2012. Web. Disponibil aici. 01 iulie 2017.
3. Un ghid pentru înțelegerea planurilor 529. Emite scurt. Washington: Institutul de Investiții, 2007. Imprimare.

Datorită fotografiei:

1. "Fondul Colegiului" de către Taxe de credit (CC BY 2.0) prin intermediul Flickr