Diferența dintre Roth IRA și IRA tradițional

Roth IRA vs IRA tradițional

Planificarea de pensionare este un rol important în viața tuturor. Nu se poate începe pur și simplu un plan peste noapte fără cunoștințe adecvate despre planurile disponibile. Dar, în primul rând, trebuie să ai motivația de a începe un plan. Cunoașterea instrumentelor de planificare a pensiilor și a beneficiilor acestora este importantă pentru a decide cât de mult să salvați și cele mai bune modalități de a face acest lucru.

Există 11 tipuri de planuri de pensionare, dar cele două cele mai populare sunt IRA tradițional și IRA Roth.

Un aranjament individual de pensionare, sau IRA, este un plan de economii personale în conformitate cu legislația SUA, care permite să se retragă bani în timp ce câștigați pentru pensionare și oferiți avantaje fiscale.

După ce a decis să deschidă o aranjament individual de pensionare sau IRA, este necesar să se decidă tipul de IRA adecvat pentru aceștia; să deschidă un IRA Roth sau IRA tradițional sau ambele, deoarece implică mari consecințe financiare. Aici încercăm să dăm câteva fapte importante pentru luarea deciziilor prin compararea și diferențierea ambelor planuri.

IRA tradițional 

Originalul IRA (uneori numit IRA obișnuit sau regulat) este denumit "un IRA tradițional".

În IRA tradiționale, s-ar putea deduce din veniturile impozabile unele sau toate contribuțiile lor la IRA și pot fi, de asemenea, eligibile pentru un credit fiscal egal cu un procent de contribuție. Sumele din IRA, inclusiv veniturile, nu sunt, în general, impozitate până când nu sunt distribuite.

Sumele pe care le retrageți din IRA sunt impozabile integral sau parțial în anul în care le retrageți. Dacă ați făcut doar o contribuție deductibilă, adică dacă ați primit deja o deducere fiscală pentru contribuția participantului la IRA, atunci retragerile sunt impozabile integral.

Puteți crea oricând un IRA tradițional și puteți contribui la un IRA tradițional dacă ați fost la vârsta de 70 1/2 la sfârșitul anului fiscal și tu (sau soțul / soția, dacă depuneți declarația comună) ați primit o compensație impozabilă, cum ar fi salarii, salarii, comisioane, sfaturi, bonusuri sau venituri nete din activități independente. Cheltuielile de întreținere impozabile (indemnizații) și plățile separate de întreținere primite de o persoană fizică sunt tratate ca o compensație pentru scopurile IRA.

Compensația nu include veniturile și profiturile din proprietate, cum ar fi veniturile din chirii, veniturile din dobânzi și din dividende sau orice sumă încasată ca venituri din pensii sau anuități sau ca compensație amânată.

Dacă atât tu, cât și soțul tău aveți compensații și aveți o vârstă de până la 70 de ani, fiecare dintre dvs. poate crea un IRA. Nu puteți participa ambii la aceeași IRA. Dacă depuneți o declarație comună, doar unul dintre dvs. trebuie să aibă despăgubiri.

Puteți avea un IRA tradițional, chiar dacă sunteți acoperit de orice alte planuri de pensionare. Cu toate acestea, este posibil să nu puteți deduce toate contribuțiile dvs. dacă dvs. sau soțul dvs. sunteți acoperit de un plan de pensionare pentru angajator.

Puteți crea un IRA la o bancă / instituție financiară / fond mutual / companie de asigurări de viață sau prin intermediul brokerului dumneavoastră.

 Următoarele sunt două avantaje ale unui IRA tradițional:

• Este posibil să puteți deduce unele sau toate contribuțiile dvs., în funcție de circumstanțele dvs..
• În general, sumele din IRA dvs., inclusiv câștigurile și câștigurile, nu sunt impozitate până când nu sunt distribuite.

Roth IRA

Un Roth IRA este un tip special de plan individual de pensionare în conformitate cu legislația SUA, care în general nu este impozitat, cu condiția să fie îndeplinite anumite condiții. Numele Roth IRA a fost dat pentru sponsorul său șef legislativ, tânărul senator William Roth de la Delaware.

Un Roth IRA diferă de IRA tradițional în pauze fiscale; spre deosebire de contribuția deductibilă la un IRA tradițional, o contribuție Roth IRA nu este niciodată deductibilă. Mai degrabă, Roth IRA oferă taxe scutite la retragerea din plan în timpul pensionării.

De asemenea, toate distribuțiile calificate sunt scutite de impozit, dar, ca orice alte planuri de pensionare, distribuțiile necalificate de la un Roth IRA pot fi supuse unei sancțiuni la retragere.

O distribuție calificată este retragerea care se realizează cel puțin cinci ani după ce ați stabilit primul dvs. Roth IRA și când ați împlinit vârsta de 59,5 ani sau dacă ați fost dezactivat sau ați utilizat retragerea pentru a cumpăra o primă cămin sau decedat (caz în care beneficiarul colectează).

Acesta este un avantaj pe care Roth IRA îl poate avea în comparație cu un IRA tradițional.

Contribuțiile pot fi făcute în Roth IRA după ce ajungi la vârsta de 70½ ani și puteți lăsa sume în Roth IRA atâta timp cât locuiți.

Un Roth IRA poate fi fie un cont individual de pensionare, fie o rată individuală de pensionare și este supus acelorași reguli care se aplică unui IRA tradițional, cu câteva excepții. 

Un cont individual de pensie este un cont de încredere sau custodie înființat în Statele Unite, în beneficiul dvs. exclusiv sau al beneficiarilor dvs. Contul este creat printr-un document scris. Documentul trebuie să arate că contul îndeplinește toate cerințele următoare.

• Administratorul sau custodele trebuie să fie o bancă, o uniune de asigurări federală asigurată, o asociație de economii și împrumuturi sau o entitate aprobată de IRS să acționeze în calitate de mandatar sau custode.
• Administratorul sau custodelul, în general, nu poate accepta contribuții mai mari decât suma deductibilă pentru anul respectiv. Cu toate acestea, contribuțiile la rollover și contribuțiile angajatorului la o pensie simplificată a angajaților (SEP) pot fi mai mari decât această sumă.
• Contribuțiile, cu excepția contribuțiilor la rollover, trebuie să fie în numerar. Vedeți Rollovers, mai târziu.
• Trebuie să aveți în orice moment un drept de nefericire la suma.
• Banii din contul dvs. nu pot fi utilizați pentru a cumpăra o poliță de asigurare de viață.
• Activele din contul dvs. nu pot fi combinate cu alte proprietăți, cu excepția unui fond fiduciar comun sau a unui fond comun de investiții.
• Trebuie să începeți să primiți distribuiri până la data de 1 aprilie a anului următor celui în care ați atins vârsta de 70½ ani.

Rata de pensionare individuală

Puteți stabili o rentă individuală prin cumpărarea unui contract de anuitate sau a unui contract de dotare de la o companie de asigurări de viață.

O rentă individuală pentru pensionari trebuie să fie eliberată în numele dvs. ca proprietar și fie dvs., fie beneficiarii care vă supraviețuiesc, sunteți singurii care pot primi beneficiile sau plățile.

Anuita individuală de pensionare trebuie să îndeplinească toate cerințele următoare.

• Întregul dvs. interes în contract trebuie să fie ne-rentabil.
• Contractul trebuie să prevadă că nu puteți transfera nicio parte a acestuia către altă persoană decât emitentul.
• Trebuie să existe prize flexibile, astfel încât, dacă se schimbă compensația, plata dvs. se poate schimba și ea. Această prevedere se aplică contractelor emise după data de 6 noiembrie 1978.
• Contractul trebuie să prevadă că contribuțiile nu pot depăși suma deductibilă pentru un IRA pe an și că trebuie să utilizați primele rambursate pentru a plăti primele viitoare sau pentru a cumpăra mai multe beneficii înainte de sfârșitul anului calendaristic după anul în care primiți rambursarea.
• Distribuțiile trebuie să înceapă până la data de 1 aprilie a anului care urmează anului în care ați atins vârsta de 70½ ani.

Pentru a fi un Roth IRA, contul sau anuitatea trebuie desemnat ca un Roth IRA atunci când este înființat.

Se poate contribui la un IRA tradițional sau la un Roth IRA sau la ambele. Dar, contribuțiile totale la fiecare plan nu pot depăși venitul câștigat al persoanei.

A rezuma;

În IRA tradițional, impozitul este deductibil, ceea ce înseamnă că banii pe care îi depozitați în IRA nu sunt impozitați până când nu le retrageți acești bani mulți ani mai târziu. De fapt, depozitul dvs. va crește fără impozit în decursul anilor și când și numai atunci când veți retrage definitiv banii pentru pensionare (adică după vârsta de 59 1/2), veți fi impozitate la rata obișnuită a impozitului pe profit.

Dar dacă retrageți fondurile înainte de vârsta de 59 1/2, atunci va trebui să plătiți atât impozitul pe venit, cât și o pedeapsă de 10% asupra oricăror câștiguri acumulate. Dar, în cazul în care retragerile dvs. trebuie să plătească pentru cheltuielile excepționale acceptate, atunci se va renunța la pedeapsa de retragere timp de 10%.

Roth contribuțiile IRA nu sunt deductibile niciodată. Mai degrabă, Roth IRA oferă taxe scutite la retragerea din plan în timpul pensionării.

De asemenea, Roth IRA oferă o flexibilitate deosebită, permițând distribuțiilor fără taxe fără penalități înainte de vârsta de pensionare. De exemplu, cumpărătorii de domiciliu pentru prima dată pot elimina penalități de profit de 10 000 $ gratuit și fără taxe dacă banii au fost în Roth IRA timp de cel puțin cinci ani fiscali. Există, de asemenea, unele pauze pentru cheltuielile pentru educație.