Diferența dintre Coverdell ESA și 529

Diferența cheie - Coverdell ESA vs 529
 

Cheltuielile pentru educație reprezintă un cost considerabil pentru un copil, iar mulți părinți încep să economisească atunci când copiii sunt la o vârstă fragedă, pentru a se asigura că primesc o educație bună. Coverdell ESA (Contul de Economii pentru Educație Coverdell) și planul 529 sunt două opțiuni pe scară largă folosite în Statele Unite pentru a economisi pentru scopurile de mai sus. Diferența cheie dintre Coverdell ESA și 529 este aceea Coverdell ESA este un plan de economisire educațională avantajat pentru a acoperi viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare întrucât 529 este de asemenea asemănător plan de economii de educație care ajută la alocarea de fonduri pentru viitoarele costuri colegiu.

CUPRINS

1. Prezentare generală și diferență cheie
2. Ce este Coverdell ESA 
3. Ce este Planul 529
4. Asemănări între Coverdell ESA și 529
5. Comparație de la o parte la alta - Coverdell ESA vs 529 în formă tabulară
6. rezumat

Ce este Coverdell ESA?

Un Coverdell ESA este un plan de economii educaționale avantajat de taxe pe care un părinte / tutore îl poate aplica în numele unui beneficiar (probabil un copil sau un nepoț) pentru a acoperi viitoarele cheltuieli educaționale elementare și secundare. Informațiile privind cheltuielile educaționale eligibile pentru Coverdell ESA pot fi găsite în secțiunea 530 din Codul de venituri interne. Retragerile efectuate pentru cheltuielile educaționale calificate sunt impozitate amânate și fondurile sunt permise să crească și taxele libere.

Sponsorul nu poate să contribuie cu fonduri la ESA Coverdell după ce beneficiarul a împlinit vârsta de 18 ani și nici nu poate fi deschis un ESA Coverdell pentru un beneficiar cu vârsta mai mare de 18 ani. Fondurile într-un ESA Coverdell trebuie să fie plătite pe cheltuieli educaționale calificate până când beneficiarul are 30 de ani sau este dat altui membru de familie sub vârsta de 30 de ani. Un alt element care contrastează în mod clar cu Coverdell ESA de la un plan 529 este că limita de contribuție în cazul în care limita nu poate depăși 2.000 $ pe beneficiar până la vârsta de 18 ani.

Figura 01: Coverdell ESA economisește fonduri pentru viitoarele cheltuieli de învățământ primar și secundar

Fondurile într-un ESA Coverdell pot permite o serie de opțiuni de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale. Dacă fondurile sunt retrase în scopuri non-educative, se aplică o penalitate de 10% ca o pedeapsă.

Ce este Planul 529?

529 este, de asemenea, un plan de economisire a impozitelor pe care un părinte / tutore îl poate solicita în numele unui beneficiar pentru a rezerva fonduri pentru viitoarele costuri ale colegiului. 529 planuri sunt denumite oficial ca planuri calificate de școlarizare și sunt sponsorizate de state sau instituții de învățământ și sunt autorizate de secțiunea 529 a Codului de venituri interne. Majoritatea celor 529 de planuri oferă limite de contribuție pe durata vieții de cel puțin 300.000 de dolari. Planul de școlarizare prepaid și planul de economii pentru colegiu sunt cele două tipuri principale de plan 529.

Planul de școlarizare preplătit

În planul de predare preplătită, părinții / tutorii pot plăti taxele de școlarizare și comisioanele copilului la cursurile actuale

Colegiul de economii plan

Aceasta oferă părinților / tutorilor posibilitatea de a contribui la un cont stabilit pentru a plăti pentru învățământul superior al copilului la orice instituție de învățământ eligibilă

Figura 02: 529 Planul economisește fonduri pentru viitoarele cheltuieli colegiale

Spre deosebire de Coverdell ESA, 529 de planuri nu au o limită de vârstă la care fondurile trebuie să fie plătite. În ceea ce privește investițiile, 529 de planuri nu au o gamă largă de opțiuni, cum ar fi Coverdell ESA.

Retrageri de 529 de planuri nu sunt supuse impozitului pe venit. Cu toate acestea, în cazul retragerii fondurilor în scopuri non-educaționale, se percepe o penalitate de 10% ca o pedeapsă. În funcție de taxe, comisioanele anuale de întreținere și comisioanele de administrare a activelor sunt facturate de la 529 de planuri în care se specifică și o investiție inițială.

Care sunt asemănările dintre Coverdell ESA și 529?

• Fondurile contribuite atât pentru Coverdell ESA, cât și pentru 529 sunt scutite de taxe.
• O penalizare de 10% pentru retragerea anticipată se aplică atât pentru Coverdell ESA, cât și pentru 529.

Care este diferența dintre Coverdell ESA și 529?

Coverdell ESA vs 529
Un Coverdell ESA este un plan de economisire educațională avantajat din punct de vedere fiscal, pe care un părinte / tutore îl poate aplica în numele unui beneficiar pentru a acoperi viitoarele cheltuieli de învățământ primar și secundar.	529 este un plan de economisire a impozitelor pe care un părinte / tutore îl poate solicita în numele unui beneficiar rezervat fondurilor pentru viitoarele costuri ale colegiului.
Limita de contribuție
Limita anuală de contribuție pentru ESA Coverdell este de 2.000 USD pe beneficiar până la vârsta de 18 ani.	Durata contribuțiilor pe durata vieții de cel puțin 300.000 dolari este disponibilă în majoritatea celor 529 de planuri.
Opțiuni de investiții
Fondurile din Coverdell SAE pot fi investite într-o gamă de opțiuni de investiții, inclusiv acțiuni, obligațiuni și fonduri mutuale.	529 planuri au un număr limitat de opțiuni de investiții.

Rezumat - Coverdell ESA vs 529

Diferența dintre Coverdell ESA și 529 depinde în principal de tipul cheltuielilor de educație pe care fiecare plan le va acoperi. În timp ce Coverdell ESA acumulează fonduri pentru viitoarele cheltuieli de învățământ primar și secundar, 529 acumulează în mod special fonduri pentru învățământul colegial. O serie de alte diferențe, cum ar fi limita de contribuție și opțiunile de investiții, pot fi găsite, de asemenea, între cele două planuri. Mai mult, ambele sunt supuse unor penalități pentru retragerea fondurilor pentru cheltuieli educaționale calificate.

Descărcați versiunea PDF a Coverdell ESA vs 529

Puteți descărca versiunea PDF a acestui articol și o puteți utiliza în scopuri offline ca pe note de citare. Descărcați versiunea PDF aici Diferența dintre Coverdell ESA și 529.

Referințe:

1. "Contul de economii Coverdell Education (ESA)". Publicația 970 (2016), Beneficiile fiscale pentru educație. N.p., n.d. Web. Disponibil aici. 10 iulie 2017.
2. "Sancțiuni privind retragerile dintr-un cont de economii Coverdell." N.p., n.d. Web. Disponibil aici. 10 iulie 2017.
3. "Introducere în 529 de planuri". Emblema SEC. N.p., 08 august 2012. Web. Disponibil aici. 01 iulie 2017.

Datorită fotografiei:

1. "Elevii elementari scriu" de Hannah Schneider (CC BY 2.0) prin Flickr
2. "Dr-paul-chappell-cu-absolvent" De Jeremylofgren - Muncă proprie (CC BY 3.0) prin intermediul Commons Wikimedia